자동차를 소유하고 있는 분이라면 누구라도 빠짐 없이 매년 자동차 세금을 납부해야 합니다. ‘자동차 세금’이란 무엇이고 세금이 어떻게 책정되는지 그리고 계산하는 방법과 자동차 세금에 대해 절세 하는 방법에 대해 알려드리겠습니다. 목차는 아래와 같습니다.
자동차 세금이란?
자동차 세금은 한 문장으로 요약하자면 차량 소유자에게 부과하는 세금입니다. 차량을 소유한 것에 대해 과세하는 재산세와 같은 성격을 지니면서도 차량 주행에 따른 도로 손상에 대한 복구 비용과 환경오염에 대한 개선 비용 성격을 동시에 가지고 있는 세금이 되겠습니다.
자동차 세금 계산하는 방법
자동차 세금은 세금 부과 기준에 의거하여 정부에서 자동으로 책정하여 매년 납부해야 할 금액을 알려줍니다. 세금 납부에 대해 불만이 없이 그냥 내겠다고 생각하시는 분은 고지서에 부과된 금액만큼 납부하시면 됩니다. 하지만 저는 세금이 어떻게 책정되는지 매우 궁금하였기에 자동차세 계산하는 방법에 대해 공부하였고 제가 알게 된 것을 바탕으로 하여 예를 들어가며 쉽게 정리해드리겠습니다.
계산하는 방법을 간략하게 요약하면 차량 기본 세액을 구하고, 기본 세액에다가 할인율과 교육세를 적용하면 됩니다. 이후 영업용 차량인지 비영업용 차량인지 그리고 승용차 여부에 따라 세금이 다르게 책정됩니다. 오늘 설명 드릴 파트는 가장 일반적인 비영업용 승용차 기준으로 설명드리도록하겠습니다.
차량 기본 세액
자동차에 부과되는 세율은 차량의 cc를 기준으로 책정됩니다. 1999cc, 998cc 등과 같이 차량마다 고유한 배기량을 가지고 우리나라는 1cc당 세액이 정해져 있습니다. 따라서 자신의 차량 cc에 세액 만큼을 곱하면 기본 세액을 알 수 있습니다. 아래 표를 참고하세요.
예를 들어 볼게요. 비영업용 1999cc 차량의 세액 계산 방법은 다음과 같습니다. 1600cc를 초과하였으므로 cc당 세액은 200원입니다. 그래서 1999cc 곱하기 200원을 하면 399,800원이 되겠습니다. 비영업용 998cc 차량 세액은 1000cc 이하이므로 cc당 세액은 80원입니다. 따라서 998cc 곱하기 80원을 하게 되면 차량 세액은 79,840원이 되겠지요.
이제 글을 읽는 여러분은 차량 기본 세액을 계산할 수 있게 되었습니다. 다음으로는 할인 적용 여부를 살펴볼게요.
차량 연령(식)에 따른 할인 적용
오래된 차량일수록 세금 감면율이 높아집니다. 조금 더 상세히 설명 드리자면 차량 연식이 3년이 될 때부터 할인이 적용되며 매년 5%만큼 할인율이 높아집니다. 아래 표를 참고해 보세요.
위에서 예를 들었던 차량 기준으로 연령을 임의로 적용하여 할인율을 계산해보겠습니다. 먼저 1999cc 차량의 연식이 8년 차라고 가정해볼게요. 그렇다면 30%할인을 적용 받을 수 있겠지요? 그럼 아까 계산한 차량 기본 세액에다 0.7을 곱하면 됩니다.
두 번째로 998cc 차량의 연식이 2년 차라면 할인이 될까요? 안되겠죠? 그러면 기본 세액에다 1을 곱하면 됩니다. 정리하면 아래와 같습니다.
- 1999cc : 399,800원 × 0.7= 279,860원
- 998cc : 79,840원 × 1 = 79,840원
지방 교육세 적용
비영업용 승용차는 지방교육 세금을 추가적으로 납부 해야만합니다. 앞에서 계산한 최종 자동차 세금액에 대한 30%를 지방 교육세로 지정하는데요. 최종 세액에 1.3을 곱하면 지방세까지 포함한 총 납부 세액을 알 수 있습니다.
- 1999cc : 279,860원 × 1.3 = 363,818원
- 998cc : 79,840원 × 1.3 = 103,792원
자동차 세금 할인 받는 방법
세금을 공식적으로 할인 받을 수 있는 방법은 바로 ‘연납신청’입니다. 연납신청을 하지 않는 경우 6월과 12월에 세금을 납부해야만 하지요. 한번에 많은 세금을 납부하기가 어렵다면 연납신청 없이 6월과 12월에 나누어 내는 것이 좋겠습니다만 비용적으로 추가 할인을 받을 수 없다는 것이 단점입니다. 그래서 저는 자금을 확보 해서라도 연납 신청 하는 것을 추천 드립니다.
연납 시점에 따른 세액 공제 비율
연납 신청을 하게 되면 다음과 같이 비용 할인을 받을 수 있습니다. 23년도 기준 1월 연납 시 6.4% 세액 공제, 3월 연납 시 5.2% 세액 공제, 6월 연납 시 3.5% 세액 공제, 9월 연납 시 1.7% 세액 공제가 가능합니다. 비영업용 1999cc 차량으로 예를 들어볼게요.
- 1월 연납: 363,818원 × 0.936 = 340,533원 (23,285원 절감)
- 2월 연납: 363,818원 × 0.948 = 344,899원 (18,919원 절감)
- 3월 연납: 363,818원 × 0.965 = 351,084원 (12,734원 절감)
- 9월 연납: 363,818원 × 0.983 = 357,633원 (6,185원 절감)
연납 신청 하는 사이트
연납은 위택스 홈페이지에서 신청 가능합니다. 아래 링크를 첨부할 테니 필요하신 분은 위택스 홈페이지로 이동하셔서 신청 바랍니다. 주의하셔야 할 점은 자동차세 연납신청만 한다고 해서 자동적으로 납부 완료 처리가 되는 것이 아니라는 점입니다. 반드시 직접 계좌이체든 신용카드 결제든 연납 신청 후 기간 내에 납부를 해야만 완료됩니다.
마치며
자동차 세금을 직접 계산해보니 어떠신가요? 아무 것도 모르는 상태에서 단순히 지불하던 과거와는 생각이 많이 달라지셨을 겁니다. 앞으로 차량 구입에 있어 차량의 배기량과 연식에 대해 한 번 다시 고려하게 되실 겁니다. 그리고 될 수 있으면 연초에 세금을 연납하는 것이 세금을 줄이는 간단한 방법이니 꼭 연납 신청 하시길 바랍니다. 감사합니다.